Як контролювати рух грошових коштів ефективно?
Проблема обліку фінансових потоків характерна для більшості українських компаній. Відсутність налагодженої системи управління грошовими потоками призводить до ряду проблем, які випливають з відсутності планування потоків. Часто бувають ситуації, коли виявляється неможливим оплатити рахунки постачальників в домовлені терміни, починаються проблеми з поставками, виникають перебої в роботі компанії, що в свою чергу призводить до неможливості виконувати зобов'язання вже перед клієнтами і в крайньому випадку такий розвиток подія може завершитися втратою клієнтів і закриттям компанії. Знайоме?
Щоб взяти фінанси під контроль, побудуйте в своїй компанії систему обліку руху грошових коштів. Ось кілька практичних рекомендацій і принципів, які допоможуть вам в цьому проекті.
- Управління грошовим потоком із забезпеченням усіх напрямків діяльності компанії без повної постановки обліку, бюджетування та управління витратами неможливо.
- Облік руху грошових коштів - найпростіший, який не потребує витрат на послуги програміста ділянку в процесі побудови обліку.
- Кожен співробітник, що бере в руки гроші компанії = подотчетнік або касир.
- Необхідно формалізувати структуру обліку, в яку вбудувати РГК (підрозділи, статті, довідники контрагентів, залишки кас, розрахункових рахунків і взаєморозрахунків).
- Валюта реального РГК повинна враховуватися в програмі для нівелювання ризику розкрадання коштів на конвертації валют (готівкові кошти).
- Необхідний аналіз кожного РГК по банківській виписці (вранці і ввечері кожного робочого банківського дня).
- Звіряти транзити і переміщення.
- Розробити і ввести мотивацію і депреміювання за встановленою Системі.
- Призначити єдине ЛПР з управління грошовими потоками, узгодивши з керівництвом стратегію і повноваження.